審計委員會

發布時間：2024/11/15

￭ 審計委員會 

本公司於111年06月設立「審計委員會」，委員會成員由董事會全體獨立董事(四席)擔任之，並由全體成員推舉一位獨立董事擔任召集人及會議主席

擔任職務 姓名 專業資格/經驗
召集人 沈尚弘 具五年以上公司業務所需之經驗，畢業於美國EMORY大學MBA、國立台灣大學電機系，曾任美國AT&T Manager，目前擔任大亞電線電纜(股)公司董事長。
委員 林明昇 具五年以上公司業務所需之經驗，畢業於美國加州大學哈斯汀法學院法學博士，曾任國產建材實業(股)公司董事長，目前擔任國產建材實業(股)公司副總裁兼副董事長。
委員 劉水恩 具五年以上會計師事務所執業會計師經驗，畢業於東吳大學會計學研究所碩士，曾任勤業眾信聯合會計師事務所執業會計師、董事、行政營運長，目前擔任三商電腦(股)公司審計委員會委員兼薪資報酬委員會委員。
委員 陳冠百 具五年以上公司業務所需之經驗，畢業於美國南加州大學碩士，曾任東友科技(股)公司獨立董事，目前擔任百川國際投資(股)公司董事長。

 

￭ 審計委員會之職權

一、依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之財務報告及須經會計師查核簽證之財務報告。
十一、其他本公司或主管機關規定之重大事項。

 

￭ 審計委員會113年度工作重點

審計委員會於113年度舉行了4次會議，審議的事項主要包括：
1. 財務報表(附註一)
2. 簽證會計師之委任及報酬(附註二)
3. 內部控制制度有效性之考核
4. 訂定內部控制相關辦法
5. 稽核計畫
6. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
7. 涉及董事自身利害關係之事項
附註一、審閱財務報表

  • 董事會造具本公司112年度合併財務報表暨個體財務報表及113年度第一季、第二季及第 三季合併財務報表，業經立本台灣聯合會計師事務所核閱完竣，並出具核閱報告，並經審計委員會審議通過。

附註二、會計師公費審查

  • 本公司113年度會計師公費業經審計委員會議通過。

 

￭ 審計委員會組織規程

審計委員會組織規程.pdf

 

￭ 審計委員會運作情形資訊

• (1)依「審計委員會組織規程」，審計委員會議每季至少召開一次。
• (2)本屆委員任期：111年06月17日至114年06月16日，本年度(113年度)審計委員會開會 4次，委員出席情形如下：

職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%) 備註
召集人 沈尚弘 3 1 75 111.06.17就任
委員 林明昇 4 0 100 111.06.17就任
委員 劉水恩 3 1 75 111.06.17就任
委員 陳冠百 4 0 100 111.06.17就任

 

• (3)本年度(113年度)審計委員會開會議案內容、決議結果及公司對於成員意見之處理情形

審計委員會 議案內容及後續處理 證券交易法第14條之5所列事項 決議結果 公司對薪資報酬委員會意見之處理
第1屆第09次
113.03.12
  1. 擬解除董事之競業禁止限制案。
  2. 本公司112年度營業報告書、合併財務報表暨個體財務報表案。
  3. 本公司112年度盈餘分派案。
  4. 本公司112年度內部控制聲明書暨內部控制制度有效性之考核討論案。
  5. 擬修訂本公司「公司章程」案。
  6. 變更簽證會計師暨評估其獨立性及適任性案。
  7. 本公司113年度會計師公費案。
  8. 擬捐贈「社團法人中華民國警察之友總會保安警察第三總隊警友會」案。
 V 第1案：沈尚弘委員、林明昇委員迴避討論及表決，其餘出席董事全體同意通過。
第2案~第8案：審計委員會全體出席委員同意通過。		 第1案：陳翔中董事、沈尚弘董事、林明昇董事迴避討論及表決，其餘出席董事全體同意通過。
第2~7案：經董事會全體出席董事同意通過。
第8案：陳翔中董事迴避討論及表決，其餘出席董事全體同意通過。
第1屆第10次
113.05.13
  1. 本公司113年及112年第一季合併財務報表案。
 V 審計委員會全體出席委員同意通過。 經董事會全體出席董事同意通過。
第1屆第11次
113.08.12
  1. 本公司113年及112年第二季合併財務報表案。
  2. 本公司國內第一次無擔保轉換公司債換發新股案。
  3. 擬捐贈「社團法人中華民國刑事偵防協會」案。
  4. 擬修訂本公司「審計委員會組織規程」案。
 V 第1、2、4案：審計委員會全體出席委員同意通過。
第3案：沈尚弘委員、林明昇委員迴避討論及表決，其餘出席董事全體同意通過。		 第1、2、4案：經董事會全體出席董事同意通過。
第3案：陳翔中董事、沈尚弘董事迴避討論及表決，其餘出席董事全體同意通過。
第1屆第12次
113.11.11
  1. 113年及112年第三季合併財務報表案。
  2. 擬修訂本公司「內部控制制度」(含各循環)及「內部稽核實施細則」(含各循環)案。
  3. 擬訂定本公司「永續報告書編製及驗證作業程序」案。
  4. 擬捐贈「財團法人臺灣名人賽高爾夫運動振興基金會」案。
 V 審計委員會全體出席委員同意通過。 第1、2、3案經全體出席董事同意通過。
第4案，陳翔立董事迴避討論及表決，其餘出席董事全體同意通過。
         

 

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