獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形

112/11/13

審計委員會

• 會計師就112年第三季合併財務報告核閱結果說明，主要包含：

  (1)112年第三季合併財務報告核閱意見之說明。

  (2)財務報表之重大性金額決定。

  (3)重大調整分錄：無。

  (4)集團財務報表核閱。

  (5)舞弊及未遵循法令規定或內控之顯著缺失：無。

  (6)期後事項：無。

  (7)與管理階層意見不一致之事項：無。

  (8)112年度與治理單位溝通時間表：112/11月。

  (9)112年度查核計劃說明。

112/08/10

審計委員會

• 會計師就112年第二季合併財務報告核閱結果說明，主要包含：

  (1)112年第二季合併財務報告核閱意見之說明。

  (2)財務報表之重大性金額決定。

  (3)重大調整分錄說明。

  (4)集團財務報表核閱。

  (5)舞弊及未遵循法令規定或內控之顯著缺失：無。

  (6)期後事項。

  (7)與管理階層意見不一致之事項：無。

• 會計師就112年第一季合併財務報告核閱結果說明，主要包含：

  (1)112年第一季合併財務報告核閱意見之說明。

  (2)財務報表之重大性金額決定。

  (3)重大調整分錄說明。

  (4)集團財務報表核閱。

  (5)舞弊及未遵循法令規定或內控之顯著缺失：無。

  (6)期後事項。

  (7)與管理階層意見不一致之事項：無。

• 會計師就111年度合併財務報告暨個體財務報告查核結果說明，主要包含：

  (1)111年度合併暨個體財務報告查核意見之說明。

  (2)合併財務報告及個體查核報告之會計師查核報告中溝通之關鍵查核事項說明。

  (3)財務報表之重大性金額決定。

  (4)重大調整分錄說明。

  (5)集團財務報告查核。

  (6)舞弊及未遵循法令規定或內控之顯著缺失：無。

  (7)期後事項。

  (8)內部控制之顯著缺失：無。

  (9)與管理階層意見不一致之事項：無。

獨立董事林明昇
獨立董事劉水恩
獨立董事陳冠百

• 今年度稽核計畫執行情形彙總報告。
• 財務及專案風險評估。
• 應收帳款帳齡分析。

• 與獨立董事進行112年09月及10月稽核業務執行情形報告。
• 提出113年度稽核計畫。

1. 與董事會及獨立董事進行112年08月稽核業務執行情形報告。

• 獨立董事進行112年05月~07月稽核業務執行情形報告。

• 獨立董事進行112年03月及04月稽核業務執行情形報告。

• 與獨立董事進行112年01月及02月稽核業務執行情形報告。
• 出具本公司111年度內部控制聲明書暨討論內部控制制度有效性之考核。