审计委员会

发布时间：2024/11/15

￭ 审计委员会 

本公司于2022年06月设立「审计委员会」，委员会成员由董事会全体独立董事(四席)担任之，并由全体成员推举一位独立董事担任召集人及会议主席。

担任职务 姓名 专业资格/经验
召集人 沈尚弘 具五年以上公司业务所需之经验，毕业于美国EMORY大学MBA、国立台湾大学电机系，曾任美国AT&T Manager，目前担任大亚电线电缆(股)公司董事长。
委员 林明升 具五年以上公司业务所需之经验，毕业于美国加州大学哈斯汀法学院法学博士，曾任国产建材实业(股)公司董事长，目前担任国产建材实业(股)公司副总裁兼副董事长。
委员 刘水恩 具五年以上会计师事务所执业会计师经验，毕业于东吴大学会计学研究所硕士，曾任勤业众信联合会计师事务所执业会计师、董事、行政营运长，目前担任三商电脑(股)公司审计委员会委员兼薪资报酬委员会委员。
委员 陈冠百 具五年以上公司业务所需之经验，毕业于美国南加州大学硕士，曾任东友科技(股)公司独立董事，目前担任百川国际投资(股)公司董事长。

 

￭ 审计委员会之职权

一、依证券交易法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
二、内部控制制度有效性之考核。
三、依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
四、涉及董事自身利害关系之事项。
五、重大之资产或衍生性商品交易。
六、重大资金贷与、背书或提供保证。
七、募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
八、签证会计师之委任、解任或报酬。
九、财务、会计或内部稽核主管之任免。
十、由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之财务报告及须经会计师查核签证之财务报告。
十一、其他本公司或主管机关规定之重大事项。

 

￭ 审计委员会2024年度工作重点

审计委员会于2024年举行了4次会议，审议的事项主要包括：
1. 财务报表 (附注一)
2. 签证会计师之委任及报酬 (附注二)
3. 内部控制制度有效性之考核
4. 订定内部控制相关办法
5. 稽核计划
6. 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券
7. 涉及董事自身利害关系之事项

附注一、审阅财务报表

  • 董事会造具本公司2023年度合并财务报表暨个体财务报表及2024年度第一季、第二季及第 三季合并财务报表，业经立本台湾联合会计师事务所核阅完竣，并出具核阅报告，并经审计委员会审议通过。

附注二、会计师公费审查

  • 本公司2024年度会计师公费业经审计委员会议通过。

 

￭ 审计委员会组织规程

审计委员会组织规程.pdf

 

￭ 审计委员会运作情形信息

• (1)依「审计委员会组织规程」，审计委员会议每季至少召开一次。
• (2)本届委员任期：2022年06月17日至2025年06月16日，本年度(2024年度)审计委员会开会 4 次，委员出席情形如下：

职称 姓名 实际出席次数 委托出席次数 实际出席率(%) 备注
召集人 沈尚弘 3 1 75 2022.06.17就任
委员 林明升 4 0 100 2022.06.17就任
委员 刘水恩 3 1 75 2022.06.17就任
委员 陈冠百 4 0 100 2022.06.17就任

 

• (3)本年度(2024年度)审计委员会开会议案内容、决议结果及公司对于成员意见之处理情形

审计委员会 议案内容及后续处理 证券交易法第14条之5所列事项 决议结果 公司对薪资报酬委员会意见之处理
第1届第09次
2024.03.12
  1. 拟解除董事之竞业禁止限制案。
  2. 本公司2023年度营业报告书、合并财务报表暨个体财务报表案。
  3. 本公司2023年度盈余分派案。
  4. 本公司2023年度内部控制声明书暨内部控制制度有效性之考核讨论案。
  5. 拟修订本公司「公司章程」案。
  6. 变更签证会计师暨评估其独立性及适任性案。
  7. 本公司2024年度会计师公费案。
  8. 拟捐赠「社团法人中华民国警察之友总会保安警察第三总队警友会」案。
 V 第1案：沈尚弘委员、林明升委员回避讨论及表决，其余出席董事全体同意通过。
第2案~第8案：审计委员会全体出席委员同意通过。		 第1案：陈翔中董事、沈尚弘董事、林明升董事回避讨论及表决，其余出席董事全体同意通过。
第2~7案：经董事会全体出席董事同意通过。
第8案：陈翔中董事回避讨论及表决，其余出席董事全体同意通过。
第1届第10次
2024.05.13
  1. 本公司2024年及2023年第一季合并财务报表案。
 V 审计委员会全体出席委员同意通过。 经董事会全体出席董事同意通过。
第1届第11次
2024.08.12
  1. 本公司2024年及2023年第二季合并财务报表案。
  2. 本公司国内第一次无担保转换公司债换发新股案。
  3. 拟捐赠「社团法人中华民国刑事侦防协会」案。
  4. 拟修订本公司「审计委员会组织规程」案。
 V 第1、2、4案：审计委员会全体出席委员同意通过。
第3案：沈尚弘委员、林明升委员回避讨论及表决，其余出席董事全体同意通过。		 第1、2、4案：经董事会全体出席董事同意通过。
第3案：陈翔中董事、沈尚弘董事回避讨论及表决，其余出席董事全体同意通过。
第1届第12次
2024.11.11
  1. 2024年及2023年第三季合并财务报表案。
  2. 拟修订本公司「内部控制制度」(含各循环)及「内部稽核实施细则」(含各循环)案。
  3. 拟订定本公司「永续报告书编制及验证作业程序」案。
  4. .拟捐赠「财团法人台湾名人赛高尔夫运动振兴基金会」案。
 V 审计委员会全体出席委员同意通过。 第1、2、3案经全体出席董事同意通过。
第4案，陈翔立董事回避讨论及表决，其余出席董事全体同意通过。
         

 

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